中国保险监督管理委员会


中国保险监督管理委员会关于人身保险人身保险新型产品若干事项的公告
（保监公告第31号）

2001年9月29日


近两年来，保险公司陆续推出了投资连结保险、万能保险、分红保险等人身保险新型产品，得到了社会各界的广泛认同。然而，一些保险公司及其营销人员在销售过程中用不正确的概念误导消费者，诱使消费者在没有正确理解产品的情况下，盲目购买人身保险新型产品，损害了消费者的利益。
为了保护广大消费者的合法权益，中国保险监督管理委员会现就人身保险新型产品的特征和一些重要事项公告如下：
人身保险新型产品的基本作用是保险保障，即被保险人发生死亡、伤残或达到约定的年龄时，保险公司按合同约定支付保险金。同传统寿险产品一样，人身保险新型产品有一定的储蓄性；但与传统寿险产品不同的是投保人获得的回报具有不确定性。投资连结保险回报的不确定性最大，保险公司收取保费、扣除风险成本和管理费用后，余额按投保人的意愿投资，投保人承担投资收益波动的风险，但可能得到较高的回报。万能保险和分红保险的回报率有保证的成分，比如万能保险明确告知投保人最低保证的结算利率，分红保险通过确定的保险利益方式保证最低回报，二者共同点是如果保险公司的经营成果高于最低保证，投保人分享盈余，从而获得更多的回报。需要注意的是，人身保险新型产品用于投资增值的资金不是全部的保费。保险公司在销售投资连结保险和万能保险时，通常明确告知消费者扣除的保险保障和公司经营管理费用，而分红保险一般不明确告诉投保人保费中哪些用于投资，哪些用于保障和公司费用。因此，在了解人身保险新型产品回报率的时候，消费者同时应当弄清楚回报率的基数，和保险公司对该产品收取的各项费用。
人身保险新型产品的回报的不确定性可以从多个角度进行审视。第一，人身保险新型产品的回报的基础是保险公司的经营状况。同样的产品，经营管理水平高的保险公司回报就高，经营管理水平低的保险公司回报就低。第二，保险公司收取保费之后，按现行法规只能将资金用于银行存款、购买国债、金融债券、中央企业债券和证券投资基金。中国金融市场的状况将直接影响保险公司的投资收益状况。如果金融市场低迷，保险公司投资亏损，购买了投资连结保险的消费者可能会损失全部或部分本金，购买了万能保险、分红保险的消费者就得不到最低保证回报以外的收益。第三，人身保险新型产品的期限一般都比较长，一年两年的业绩不能反映产品的长期回报率。这个季度回报高的不能说明下个季度回报还会高，今年回报高的不能说明明年回报高，不能完全以此保险公司的经验统计数据为根据推测未来。
为了向消费者充分说明产品的特性和揭示风险，中国保监会要求保险公司在销售人身保险新型产品前，向客户出具经中国保监会备案、用非专业性语言表述的产品说明书。消费者在购买前，一定要认真阅读产品说明书，不要完全依赖保险营销员的推销。个别保险公司的分支机构和营销人员在销售人身保险新型产品时，擅自印发未经其总公司授权和中国保监会派出机构备案的宣传材料，是严重的违规行为，请消费者务必仔细辨别。
另外，保险公司推出的人身保险新型产品虽经中国保监会核准备案，但其是否成功只能通过市场来检验，国家不对投保人购买人身保险新型产品面临的风险负责。

江西省人大常委会


江西省保护公民举报权利条例
江西省人大常委会


（1994年6月17日江西省第八届人民代表大会常务委员会第九次会议通过）


第一条 为保障公民依法行使举报权利，维护其合法权益，根据宪法和有关法律、法规的规定，结合本省实际，制定本条例。
第二条 凡对在本省的单位和个人违纪、违法和犯罪的行为，依法进行控告、检举的公民（以下简称举报人），其举报权利及其他合法权益受法律保护。
第三条 本省各级检察机关、行政监察机关和对被举报单位、被举报人以及举报内容有管辖权的机关或组织（以下简称受理举报机关），应当按照各自职责，互相配合，依法受理举报，共同做好保护举报人合法权益的工作。
第四条 一切机关和组织都应当鼓励和支持公民依法举报。任何单位和个人不得以任何借口打击报复举报人。
第五条 保护公民举报应当遵循为举报人保密、举报有功受奖和举报人合法权益不受侵犯的原则。
第六条 举报人可以通过面述、信函、电话或其他形式举报，也可以委托他人举报。提倡公民使用真实姓名举报。
举报人应当如实提供情况，说明被举报人的姓名、单位、职务、住址或被举报单位的名称，以及违纪、违法和犯罪的基本事实、线索或证据。
举报人捏造事实，伪造证据，利用举报诬告陷害他人的，应当承担法律责任。
由于事实了解不全面而误告、错告等举报失实的，不适用前款规定。
第七条 受理举报机关应当为举报人举报提供便利条件。有条件的应当设置专用电话和专门场所，并向社会公布举报电话号码。
第八条 受理举报机关接到举报后，应逐件登记，如实记录，及时决定是否受理。
对属于职权范围内的，应当受理，并自收到举报后六个月内，将调查情况或处理结果告知举报人；逾期不能告知的，应当向举报人说明原因。
对不属于职权范围内的，应自收到举报后十日内，将不予受理的原因告知举报人，并告知受理机关；需要代转或移送有关机关和单位办理的，应告知举报人所转送单位和转办时间。
举报人未署真实姓名、地址，无法告知的，不适用前两款规定。
第九条 举报人对受理举报机关的处理结果有异议或多次举报不予受理的，可以向其上级机关陈述意见，并由其上级机关在三十日内将办理情况答复举报人。
第十条 受理举报的机关及其工作人员办理举报案件，应当严格依法办事，保护举报人的合法权益。
任何单位和个人不得干扰和妨碍受理举报机关及其工作人员依法接受举报和查处举报案件。
违反本条规定的，视情节轻重，给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第十一条 受理举报机关应当实行回避制度。
举报人认为受理举报的工作人员与被举报人是近亲属或有利害关系，可能影响案件客观、公正处理的，有权向受理举报机关或其上级机关提出回避要求。情况属实的，有关人员必须回避。
第十二条 严禁将举报人的姓名、单位、住址等有关情况和举报内容透露给被举报人和被举报单位；被举报人是单位负责人的，不得将举报材料转给该负责人所在单位。
违反前款规定的，应给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第十三条 受理举报机关及其工作人员接受举报和查处举报案件，应当严格遵守下列保密规定：
（一）受理当面举报应当在能够保密的场所进行，专人接谈，无关人员不得旁听和询问；
（二）举报信件的收发、拆阅、登记、转办、保管和面述或者电话举报的接待、接听、记录、录音等工作，应当建立健全责任制度，严防泄露举报内容和遗失举报材料；
（三）举报材料不准私自摘抄和复制；
（四）调查被举报人或被举报单位的情况时，应在做好保密工作、不暴露举报人身份的情况下进行，不得出示举报材料；

（五）在宣传报道和奖励举报有功人员时，除征得举报人的同意外，不得公开举报人的姓名和单位。
对违反上述规定的工作人员，应当视情节轻重，给予纪律处分；造成严重后果，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第十四条 举报人受到打击报复时，有权向受理举报机关或上级机关控告。
本规定所称打击报复，是指被举报人或被举报单位实施的侵害举报人及其亲属或假想举报人的人身权利、民主权利以及其他合法权益的行为。
打击报复举报人，情节较轻的，应给予纪律处分；触犯《中华人民共和国治安管理处罚条例》的，依法给予行政处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
纵容、包庇或收买、指使他人对举报人打击报复的，适用前款规定。
第十五条 举报人因举报而受到纪律处分以及其他不公正待遇的，受理举报机关应按照管辖权限予以纠正，或建议作出处理决定的单位及其上级机关予以纠正。
举报人的人身安全受到威胁时，公安机关及有关部门应及时采取保护措施。
因举报造成举报人及其亲属的名誉、财产受到侵害的，受理举报机关应责令侵权人停止侵害、赔礼道歉、赔偿损失。举报人也可向人民法院起诉。
第十六条 对举报有功人员，受理举报机关应按有关规定给予表彰、奖励。
第十七条 受理举报的工作人员在办理举报案件中，有下列行为之一的，受理举报机关或其上级机关应给予纪律处分；构成犯罪的，应依法追究刑事责任：
（一）扣压、隐匿或私自销毁举报材料；
（二）刁难、威胁举报人；
（三）殴打、污辱举报人；
（四）无正当理由拒不接受举报；
（五）其他玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的行为。
第十八条 港澳同胞、台湾同胞、华侨和外国人举报的，适用本条例。
单位举报的，亦适用本条例。
第十九条 本条例自公布之日起施行。



1994年6月17日