广东省广州市人民政府


广州市企业挖掘物资资金潜力清理拖欠资金的暂行规定
广州市人民政府



第一条 为加强物资、资金管理，节约使用物资、资金，加速资金周转，实现增收节支，保障生产、流通领域合理使用资金，根据国务院《批转中国人民银行、国家计委、财政部关于进一步开展清仓利库，挖掘资金潜力工作请示的通知》（国发［1988］39号）精神，结合我市具
体情况，制定本规定。
第二条 广州市挖掘物资、资金潜力及清理拖欠资金领导小组（以下简称市挖潜清理小组），与原来的“市清仓挖潜小组”合并，由市计委、经委和物资、财政、银行等部门的负责同志组成，由市计委和市人行负责牵头。
各单位主管部门要搞好挖掘物资、资金潜力及清理拖欠资金工作，组织企业深入挖掘潜力，清理物资资金，具体检查监督各企业的挖潜和清理工作。
第三条 挖掘物资、资金潜力是指企业对生产和流通过程中发生的超储积压和呆滞物资，以及对不合理的资金占用进行核实、处理。拖欠资金是指企业因经济活动发生债权债务关系，产生长期拖欠的不合理结算资金，进行核实和处理。
第四条 凡企业的定额流动资金、库存商品、发出商品、应收及预付货款、其他应收款、专用基金占用，均应进行挖潜和清理。
第五条 企业物资资金挖潜和清理拖欠资金的范围要求：
（一）工交企业按上级主管部门确定的生产计划考核计算；没有确定生产计划的单位按自定的合理销售计划考核计算。除季节性材料储备、进口物资集中到货、专用生产材料和特殊行业难以采购的物资外，材料储备超过三个月耗用期的，作超储物资列报，超过半年耗用期以上的，应作
积压物资列报。商业企业超过合理库存或保本期以上的，应作销小存大商品列报。
（二）企业清查在制品时，重点放在生产周期太长的旧工号半制品和中间仓的半制品，应清出列表，其中对不能利用的，报废削价处理的，应具体说明。
（三）产成品资金的合理占用额一般应控制在年度月平均销售收支内，超过这一控制数的企业应作超储产成品处理，产成品资金占用超过两个月销售收入以上的，其超过部分，应作积压产品列报，其中属船舶制造业、设备制造业、制糖业按合同生产的产品除外。
（四）发出商品应及时清理收回资金，超过两个月还未收回的，作不合理占用列报。
（五）凡拖欠应收款项的，对采取积极态度的企业和采取放任自流态度的企业要区别对待。市内企业十五天，省内企业一个月、省外企业二个月仍未收回的，应作不合理占用列报。
企业可委托清理拖欠部门帮助催债，并实行有偿服务，具体办法另行制定。
（六）企业的挂帐损失，应摊未摊、应提未提、有帐无物、虚盈实亏、挤占挪用流动资金等应作资金水份填列上报。
第六条 企业对不合理的资金占用，尤其挂帐损失、应摊未摊、应提未提等占用的，设专户列报，如实划出。
第七条 企业根据帐帐、帐卡、帐物相符的原则，进行清仓查库工作。对清查出来的物资和资金，拖欠数目，应及时逐项填列。并清查处理库存物资中的盘盈盘亏，积压、报废的物资资金。
第八条 企业应根据历史资料，结合当年产销计划或购销计划状况，按照市同行业平均先进水平或本企业前三年先进水平，计算出清算资金控制额和流动资金周转加速率，于当年二月前上报主管部门核准并由主管部门按照全行业流动资金加速周转的要求，清算资金占全部流动资金平均
占用的比例不高于10％的要求进行综合平衡，于当年第一季度内下达指标并督促企业执行。
第九条 各行业当年全部流动资金计划平均占用额的计算公式是：当年全部流动资金计划占用额＝上一年百元销售占用的全部流动资金×（1－上级下达的资金加速周转率）×当年正式下达的销售计划×100。
第十条 企业应将挂帐损失、应摊未摊、应提未提，挤占挪用流动资金，在当年损益中冲销，不得长期挂帐，凡过去遗留下来未处理的，企业应于本规定公布之日起三个月内，参照上述原则，予以冲销。
第十一条 企业库存的商品、物资属于中央和各省、自治区、直辖市订价的商品、物资在统一调整供应调拨价格以后的，一律按调价前一天实际库存数量和新的订价调整帐面价值，所发生的新老订价的差额，均作增减国家资金处理。属价格调整时商品、物资库存升值部分，应作相应调
增国家流动资金处理，如发现未按上述规定处理的，应即纠正。
第十二条 各专业银行会同企业主管部门，应在清查企业、物资资金潜力和拖欠资金的基础上，根据各有关数据指标，核定企业的挖潜计划、补充流动资金计划、年度全部流动资金周转加速率、企业定额资金与清算资金控制额、企业贷款控制额指标。并进行信贷监督。
第十三条 企业的清理物资资金工作应在每年第一季度未前完成，各专业银行应于每年一月份前把《贷款企业挖掘物资资金潜力、清理拖欠情况统计表》（附表）送达贷款企业。贷款企业应在收到统计表之日起两个月内，如实填写，并分别报送市计委、市人民银行、企业主管部门和财
政分局及信贷银行。
第十四条 凡积极挖潜和清理拖欠效果显著的单位，经财政部门核准，可从搞活资金后节约的贷款利息中按30％计算奖励基金。奖励基金的来源，原则上从企业留利中解决。个别有困难的，经财政部门批准，可列入成本。
第十五条 企业挖潜和清理拖欠如达到无挤占挪用流动资金，无长期挂帐未处理的资金，无违反财经纪律，无积压超储物资，无不合理拖欠的，可提出申请，由主管部门、财政和银行审核，市挖潜、清理小组批准，按当年未在册人数，人平二十元提取奖励基金，由企业拉开差距奖励到
有关部门和有功人员。
第十六条 对挖潜、清理工作效果突出，并能及时归还银行到、逾期贷款的企业，有合理资金需要时，银行给予优先贷款。
第十七条 企业列出的物资资金潜力和拖欠，要设立专户管理，并具体落实到有关部门和个人处理。
第十八条 经核实后的企业的物资、资金潜力和拖欠，要限期进行清理。超过规定期限不处理的，按规定划入专户管理加收利息，并实行先扣后调，收回不合理占用的资金和拖欠所占压的银行贷款，待企业处理后通过合理贷款再调回给其使用。对处理不力，效果不好的企业，专业银行
可执行人民银行上浮30％利息的规定，直至停止新的贷款。
第十九条 本规定适用于中央、省驻穗企业和本市全民所有制的工交、物资、供销、商业企业。本市集体所有制的工交、物资、供销和商业企业可参照本规定执行。
第二十条 本规定由中国人民银行广州市分行解释。
第二十一条 本规定由公布之日起实施，凡过去有关规定与本规定不符的，执行本规定。
贷款企业挖掘物资潜力、清理拖欠资金统计表
主管局（司）
企业名称： 年 月 日 金额单位： 万元
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│ │合│呆│超│待│核│应摊│挤│被│其 │预│亏损│其│
│ 项 目 │ │滞│ │处│销│未摊│占│拖│中: │付│（虚│ │
│ │ │积│ │理│损│应提│挪│欠│呆帐│赊│盈实│ │
│ │计│压│贮│财│失│未提│用│资│ │销│亏）│他│
│ │ │ │ │产│ │ │ │金│ │ │ │ │
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│ │合 计│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├───┼─┼─┼─┼─┼─┼──┼─┼─┼──┼─┼──┼─┤
│ │定额流│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│清│动资金│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─┬─┼─┼─┼─┼─┼─┼──┼─┼─┼──┼─┼──┼─┤
│ │ │储│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│查│ │备│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │其├─┼─┼─┼─┼─┼─┼──┼─┼─┼──┼─┼──┼─┤
│ │ │在│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│结│ │产│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │中├─┼─┼─┼─┼─┼─┼──┼─┼─┼──┼─┼──┼─┤
│ │ │成│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│果│ │品│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─┴─┼─┼─┼─┼─┼─┼──┼─┼─┼──┼─┼──┼─┤
│ │其他流│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │动资金│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
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│ │年合计│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│处├─┬─┼─┼─┼─┼─┼─┼──┼─┼─┼──┼─┼──┼─┤
│ │ │上│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │半│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│理│其│年│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ ├─┼─┼─┼─┼─┼─┼──┼─┼─┼──┼─┼──┼─┤
│ │ │三│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│计│ │季│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │度│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │中├─┼─┼─┼─┼─┼─┼──┼─┼─┼──┼─┼──┼─┤
│划│ │四│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │季│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │度│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
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│审│ │
│查│ │
│意│ │
│见│ │
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1989年7月27日
山西省太原市人大常委会


太原市兰村泉域水资源保护条例

　　（１９９５年４月２８日太原市第九届人民代表大会常务委员会第二十五次会议通过
　　１９９５年７月２０日山西省第八届人民代表大会常务委员会第十六次会议批准
　　２００３年１０月３０日太原市第十一届人民代表大会常务委员会第十三次会议修订
　　２００４年１月１０日山西省第十届人民代表大会常务委员会第八次会议批准）
　　
　　第一条　为加强兰村泉域水资源的保护与管理，根据《中华人民共和国水法》和有关法律、法规的规定，制定本条例。
　　第二条　兰村泉域保护区范围：东边界：太原市与阳泉市、晋中市行政区划边界。南边界：从王封村起向东经三给村、杨家峪村、孟家井村至张家河村。
　　西边界：沿柳林河与狮子河分水岭向南至王封村。
　　北边界：太原市与忻州市行政区划边界。
　　第三条　凡在兰村泉域保护区内取用地下水、地表水，进行采矿排水和水文地质勘探、开山采石、排放工业废渣等活动的单位和个人，均须遵守本条例。
　　第四条　太原市兰村泉域水资源管理机构依法负责兰村泉域水资源的保护、管理和监督工作。
　　县（市、区）水行政主管部门按照职责负责本行政区域内兰村泉域水资源的保护、管理和监督工作。
　　市、县（市、区）人民政府有关部门按照各自的职责负责有关泉域水资源的保护工作。
　　太原市兰村泉域水资源管理机构和县（市、区）水行政主管部门管理泉域范围内水资源的职责划分，由市人民政府规定。
　　第五条　兰村泉域保护区按照水文地质特征和水资源保护的要求，划分为一级保护区、二级保护区、三级保护区，实行分区保护与管理。
　　在兰村泉域保护区内，经省、市人民政府划定的饮用水水源保护区，实行饮用水水源保护制度。
　　第六条　一级保护区为地下水集中开采区，是重点保护区，其范围：杨家井村、五梯村、小石河村西边山断层以东，三给村、古城村、中涧河村三给地垒以北，中涧河村、峰西村、南塔地村东边山断层以西，南塔地村、西高庄村、杨家井村北边山断层以南所围区域；汾河干流扫石村至上兰村段及其两侧各一公里范围内。
　　在一级保护区内，禁止新打深井取水；禁止倾倒、排放工业废渣和城市垃圾、污水及其他废弃物；禁止将已污染含水层与未污染含水层地下水混合开采；禁止擅自挖泉、截流、引水；禁止在泉水出露地带采煤、开矿、开山采石和建设地下工程。
　　第七条　二级保护区为灰岩裸露区，其范围：棋子山地区；三给村、上兰村、石岭关村以西，石岭关村、东黄水村、中涧河村以东地区。
　　在二级保护区内，严格控制倾倒、排放工业废渣和城市垃圾、污水及其他废弃物；严格控制岩溶地下水开采；严格控制开凿深井取水；禁止毁林恳荒、破坏植被。
　　开山采石须经所在县（市、区）水行政主管部门同意，报有关部门批准后方可进行；开山采石后，须在规定的限期内恢复植被。
　　第八条　三级保护区为黄土丘陵区，其范围：一级、二级保护区以外的地区。
　　在三级保护区内，控制倾倒、排放工业废渣和城市垃圾、污水及其他废弃物；控制开采深层岩溶地下水，合理开采孔隙地下水；严格控制新建耗水量大的建设项目。
　　第九条　在兰村泉域保护区内，开采地下水按照兰村泉域水资源开发利用、保护和管理规划实行总量控制。年度计划开采总量，由兰村泉域水资源管理机构确定，并报市水行政主管部门批准后实施。
　　兰村泉域水资源开发利用、保护和管理规划，由兰村泉域水资源管理机构组织编制，经市水行政主管部门同意后报市人民政府批准。
　　第十条　在兰村泉域二、三级保护区内倾倒、堆放工业废渣和城市垃圾、污水以及其他废弃物，应当进行泉域水环境影响论证评价，并经兰村泉域水资源管理机构审查核准。倾倒、堆放单位应当长期进行水质、水量、水位监测，并将监测资料报兰村泉域水资源管理机构。
　　第十一条　在兰村泉域保护区内，取用地下水、地表水，须向县（市、区）水行政主管部门提出申请，经兰村泉域水资源管理机构审核，报市水行政主管部门批准，并领取取水许可证。
　　第十二条　在兰村泉域一级保护区更新水井，须向县（市、区）水行政主管部门提出申请，并进行水资源论证，经兰村泉域水资源管理机构审核，报市水行政主管部门批准。
　　在兰村泉域二、三级保护区开凿或者更新５０米以内的浅层水井，由县（市、区）水行政主管部门审批；开凿或者更新超过５０米的深层水井，须向县（市、区）水行政主管部门提出申请，并进行水资源论证，经兰村泉域水资源管理机构审核，报市水行政主管部门批准。
　　第十三条　在兰村泉域保护区内进行水文地质勘探的单位，须向县（市、区）水行政主管部门提出申请及勘探设计报告，经兰村泉域水资源管理机构审查，报市水行政主管部门备案。未经市水行政主管部门批准，任何单位或者个人不得将勘探孔扩大为水源井。
　　第十四条　在兰村泉域保护区内，不得在奥陶系区域水位以下进行疏干采矿。采矿排水应当到兰村泉域水资源管理机构办理登记手续。凡平均排水量大于国家采矿排水指标的，应当限期治理。
　　第十五条　在兰村泉域保护区内，取用或者排放地下水的单位，应当安装计量设施进行计量统计。日取水量５００吨以上的单位，应当定期进行水质、水量、水位监测，并将监测资料报兰村泉域水资源管理机构。
　　第十六条　兰村泉域水资源管理机构应当做好泉域水资源的评价和地下水资源动态监测工作。
　　任何单位或者个人不得侵占、破坏地下水资源动态监测设施。
　　第十七条　在兰村泉域保护区内取用地下水、地表水和采矿排水的，由兰村泉域水资源管理机构或者有关县（市、区）水行政主管部门征收水资源费。
　　采矿排水经处理回用的部分可减半征收水资源费。
　　第十八条　任何单位或者个人不得私自转让、接受取水权或者井权；不得私自买卖水资源。取水权变更时，应当到兰村泉域水资源管理机构办理变更登记审批手续，并重新办理取水许可证。
　　第十九条　兰村泉域水资源管理机构应当会同相关部门，按照职责分工共同做好泉域内水环境治理和水文地质勘探等工作。
　　第二十条　违反本条例规定，有下列行为之一的，由兰村泉域水资源管理机构或者县（市、区）水行政主管部门责令停止违法行为，限期采取补救措施，并处以２万元以上１０万元以下罚款：
　　（一）未取得年度取水计划或者擅自超指标取水的；
　　（二）在一级保护区新打深井的；
　　（三）混合开采已污染含水层与未污染含水层地下水的；
　　（四）在奥陶系区域水位以下进行疏干采矿，或者采矿排水量大于国家采矿排水指标未在规定的期限内治理的。
　　第二十一条　采矿排水企业不按照规定办理登记手续，不缴纳水资源费的，由兰村泉域水资源管理机构责令改正，限期办理登记手续，缴纳水资源费，并视情节轻重处以应缴或者补缴水资源费1倍以上5倍以下的罚款。
　　第二十二条　兰村泉域水资源管理人员玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的，由所在单位或者上级主管机关给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
　　第二十三条　本条例自２００４年５月１日起施行。